+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Как получить налоговый вычет, если не работаешь

У меня пока нет официального дохода, но в прошлом году удалось купить квартиру. Супруга пока в декрете и налог не платит. Теперь не знаю, как быть с вычетом. В 2017 году я не платил НДФЛ , но скоро устроюсь на официальную работу и буду платить налог. На вычет мне теперь не рассчитывать? Хотелось бы сэкономить 260 тысяч рублей, как все нормальные люди.

Другой квартиры у меня может и не быть, а налог буду платить. Получается, я его уже никогда не верну? Может быть, есть какой-то вариант?

Максим, у вас есть право на вычет при покупке квартиры. Вы сможете использовать его, как только устроитесь на официальную работу.

Содержание

Когда возникает право на вычет

С вычетами при отсутствии официального дохода постоянно происходит путаница: кажется, что если нет белой зарплаты в момент покупки, то и вычета никогда не будет. Или что вычет можно получить только в течение трех лет после покупки. Это заблуждение, из-за которого люди теряют деньги. Давайте разложим по полочкам.

Для права на вычет должны совпасть все условия:

  1. Вы налоговый резидент.
  2. Квартира на территории РФ .
  3. Есть документы, подтверждающие права и расходы на квартиру.
  4. Продавец вам не близкий родственник.
  5. Раньше вы не использовали свое право на вычет, или есть остаток.

Если эти условия соблюдаются, у вас уже есть право на вычет. Вопрос только в том, сможете ли вы сразу вернуть НДФЛ , то есть воспользоваться этим правом.

Когда можно вернуть НДФЛ

Заявить вычет для возврата налога можно, только если есть что возвращать. Для этого вы должны что-то заплатить в бюджет — тогда государство отдаст вам деньги. Или вам начислят НДФЛ — тогда его разрешат не перечислять в бюджет и оставить себе.

Но всеми вопросами с возвратом налога вы можете заняться когда угодно — даже через 10 лет после покупки квартиры. Если сейчас у вас нет официального дохода и у вас из него не удерживают НДФЛ , это не лишает вас права на вычет. Вы просто пока не можете его использовать.

Когда появится доход, облагаемый налогом по ставке 13%, вы заявите вычет и вернете налог. Или не будете платить НДФЛ , пока не исчерпаете весь лимит.

Вы можете даже продать эту квартиру, но право использовать вычет за нее вы не потеряете. Просто дождитесь, когда появится доход, с которого нужно начислить 13% НДФЛ . Даже если это случится через много лет — подадите документы и получите свои деньги. Или так сделает ваша супруга, которая в год покупки квартиры была в декрете и не смогла использовать свою часть вычета.

Мы уже рассказывали, почему трехлетнее ограничение здесь не работает. Для права на имущественный вычет ограничения по срокам вообще нет. Есть ограничения на период для возврата уплаченного налога, но оно не помешает вам вернуть 260 тысяч рублей.

Минфин не раз подтверждал это в официальных разъяснениях.

Как подавать декларацию

Вычет заявляют в том году, когда совпали все условия для возврата налога: появился официальный доход и вы начали платить или начислять НДФЛ .

Например, вы купили квартиру в 2017 году, но официального дохода не было. Налог не платили, значит, и вычет использовать пока не можете. В 2019 году вы устраиваетесь на работу и начинаете платить налог. Декларацию нужно подать за 2019 год. Если нужно будет задекларировать какой-то доход, то это делают в 2020 году до 30 апреля. Если декларация только для вычета, то срок не установлен. В ней нужно заявить вычет в сумме расходов на квартиру. Налоговая вернет уплаченный налог именно за 2019 год.

Если вы подадите декларацию за 2017 год, то в вычете вам откажут. принять ее при этом в налоговой могут: они не обязаны исправлять ваши ошибки. Но чаще всего инспекторы замечают это еще при регистрации документов и объясняют, как все исправить.

Есть вариант вернуть налог раньше 2020 года — используйте для этого право на вычет у работодателя.

Это работает со всеми вычетами?

Нет, речь только об имущественных вычетах при покупке квартиры. Если вы потратите деньги на лечение и в этом году не имели официального дохода, перенести вычет на другие годы не получится. Лимит по социальным вычетам дают на год, а остаток переносить нельзя. Зато его можно заявлять каждый год, а не один раз в жизни.

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

24 февраля 2018 г.

– Можно ли получить налоговый вычет, если я с 2015 года официально не работаю? Получить вычет за тот период, что работала?

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет – это возврат уплаченного подоходного налога, который совершается за прошедший год. Либо же он оформляется в бухгалтерии работодателя и не взимается в дальнейшем. Если Вы приобрели квартиру в момент, когда работали, то можете подать на возврат уплаченного Вами подоходного налога за тот год. Если Вы сейчас устроитесь на работу, то сможете ежегодно возвращать подоходный налог до полного получения налогового вычета, который составляет 13% от стоимости одной квартиры или нескольких квартир, приобретенных Вами, но не более чем на 2 млн рублей. То есть весь налоговый вычет составляет 260 тысяч рублей. Чтобы получить весь вычет за один год, Ваш совокупный доход за год, с которого был уплачен подоходный налог 13%, должен составлять тоже 2 млн рублей или более. Если же Вы приобрели квартиру в ипотеку, то сможете еще и возместить 13% от уплаченных Вами процентов по кредиту.

Отвечает генеральный директор «Метриум Групп», участник партнерской сети CBRE Наталья Круглова:

Оформить налоговый вычет можно только за последние три года с момента подачи заявления. Главным условием получения вычета является уплата подоходного налога, поэтому вернуть переплаченные в казну средства можно только за тот период, когда человек был официально трудоустроен и получал белую зарплату.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговый вычет при покупке могут получить только работающие граждане. По общему правилу трудоспособные граждане получают налоговый вычет начиная с того года, в котором была совершена покупка. Если квартира была приобретена в 2014 году, то налоговый вычет можно заявить за период 2014 и 2015 годов. Если же недвижимость приобретена в 2017 году, то по предыдущим годам налоговый вычет можно получить только в случае частных обращений в ФНС за разъяснением.

Это интересно:  Езда лишенным прав наказание

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Получить налоговый вычет на покупку квартиры можно за счет отчислений, выполненных за последние три года. Иными словами, в налоговую инспекцию подается справка 2-НДФЛ за последние три года. Вернуть налоговый вычет можно в размере 260 тысяч рублей при условии, что данная сумма была уплачена в виде налога.

Отвечает налоговый консультант Финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:

Право на вычет возникает с того года, в котором была произведена государственная регистрация права собственности на объект (в случае приобретения по договору купли-продажи) или подписан акт приема-передачи недвижимости (если жилье было приобретено по ДДУ в строящемся доме). Если же Вы приобрели участок под ИЖС, то о вычете можно заявить только после строительства дома и регистрации права собственности на него.

Положение о сроке, в течение которого можно использовать право на имущественный вычет, в законодательстве не указано, то есть если Вы приобрели квартиру в 2014 году, Вы можете подать на вычет даже в 2020 году. Но по общему правилу вернуть сумму излишне уплаченного налога – в нашем случае НДФЛ – возможно только за три предыдущих года с момента обращения.

То есть, если в 2018 году Вы подаете документы на получение имущественного вычета, то имеете право заявить на возврат НДФЛ за 2017, 2016 и 2015 годы при условии, что в этот период у Вас были доходы, облагаемые по ставке 13%. Соответственно, исходя из Вашей ситуации, на данный момент Вы не можете получить вычет, так как с 2015 года Вы не работаете и не имеете доходов. Вы сможете его получить, когда у Вас появятся доходы, облагаемые по ставке 13%.

LiveInternetLiveInternet

Музыка

Рубрики

  • АЗИАТСКАЯ КУХНЯ (236)
  • АНИМАЦИЯ (2)
  • АЭРОГРИЛЬ (6)
  • БИБЛИОТЕКА (45)
  • ВИДЕО (40)
  • ВСЕ ДЛЯ ДНЕВНИКА (54)
  • ВСЕ ДЛЯ ПК (498)
  • ВСЕ ПОД РУКОЙ (81)
  • ВЯЗАНИЕ (2506)
  • ДЕСЕРТ (1478)
  • ДИЗАЙН (11)
  • ДОМАШНИЙ САЛОН КРАСОТЫ (421)
  • ЗАГОТОВКИ И КОНСЕРВЫ (110)
  • ЗАКОН И ПОРЯДОК (106)
  • ИГРЫ КАЗУАЛЬНЫЕ (2)
  • ИДЕИ ДЛЯ ШИТЬЯ и РУКОДЕЛИЯ (221)
  • ИЗОТЕРИКА (296)
  • ИЗУЧЕНИЕ ИНОСТРАННЫХ ЯЗЫКОВ (171)
  • ИНТЕРЕСНО (215)
  • ИНТЕРЬЕР (152)
  • КИНО (118)
  • КИНОЗАЛ (66)
  • КРАСОТА И ЗДОРОВЬЕ (1573)
  • КУЛИНАРИЯ (4709)
  • КУХНИ НАРОДОВ МИРА (378)
  • ЛАНШАФТ (4)
  • МИКРОВОЛНОВКА (106)
  • МУЗЫКА (117)
  • НАДО ЗНАТЬ (289)
  • НАПИТКИ (76)
  • ОБРАЗОВАНИЕ (57)
  • ПАРОВАРКА (15)
  • ПЕРЕДЕЛКА (80)
  • ПОЛЕЗНОСТИ (839)
  • ПОЛЕЗНЫЕ И ИНТЕРЕСНЫЕ ССЫЛКИ (156)
  • ПОЛИТИКА (357)
  • ПРИКОЛЫ (82)
  • ПСИХОЛОГИЯ (79)
  • ПУТЕШЕСТВИЯ (85)
  • ПЭЧВОРК (6)
  • РЕМОНТ (111)
  • РУКОДЕЛИЕ (448)
  • САД И ОГОРОД (55)
  • СВАДЬБА (6)
  • СКРАПБУКИНГ (37)
  • СОФТ (86)
  • СТИЛЬ И МОДА (67)
  • СТИХИ (103)
  • ТЕХНИКА НА КУХНЕ (42)
  • ФОТО (1)
  • ФОТОГАЛЕРЕЯ (28)
  • ЦВЕТОВОДСТВО (121)
  • ШИТЬЕ (864)

Поиск по дневнику

Подписка по e-mail

Интересы

Постоянные читатели

Статистика

Как получить налоговый вычет, если не работаешь

Для граждан России действует закон, который позволяет получить специальную компенсацию – налоговый вычет. Это федеральная льгота, предназначенная на выплату части расходов, понесенных на покупку квартиры, при продаже имущества и т.д. Многих интересует вопрос, как получить налоговый вычет, если не работаешь?

Подробная информация и законодательная база

Если гражданин уплачивает подоходный налог, то в случае его возмещения, он получит часть затраченных средств обратно.

На сегодняшний день законодательством предусмотрено несколько положений, по которым предоставляется налоговый вычет:

  • имущественный. Данный вид компенсации предусматривается только в том случае, если гражданин приобрел недвижимость;
  • социальный. Государственная гарантия представляет собой компенсацию за понесенные расходы на обучение, платные медицинские услуги и т.д.;
  • стандартный. Выплата положена некоторым лицам, чей перечень перечислен в законодательстве.

ВАЖНО . Главным условием для получения компенсации является то, что гражданин должен уплачивать подоходный налог и иметь официальное трудоустройство по ТК РФ. НДФЛ исчисляется из заработной платы. Это требование прописано в Налоговом кодексе Российской Федерации в статье 220.

Также есть определенные правила, по которым осуществляется предоставление льготы:

  • лицо является резидентом Российской Федерации;
  • недвижимость находится на территории России;
  • документы, которые демонстрируют, что расходы имели место;
  • неиспользованное право на получение НВ.

Какие требования предусмотрены для получения вычета

В первую очередь необходимо разобраться с вопросом, какой нужен стаж для получения компенсации? Стоит отметить, что для получения особых требований к стажу на официальном месте трудоустройства не предусмотрены. Но итоговый расчет будет строиться именно на нем.

Для примера, средний заработок гражданина в месяц составляет 35 тыс. рублей. Из заработной платы исчисляется подоходный налог в размере 4 тыс. 550 рублей. Он приобрел квартиру по стоимости 2 млн. рублей. Для того, чтобы получить полноразмерную компенсацию (260 тыс. рублей), ему необходимо иметь официальный трудовой стаж 60 месяцев.

Наши юристы знают ответ на Ваш вопрос

Как получить и куда обратится

Для того чтобы получить НВ безработному, необходимо выполнить следующие действия:

  • в первую очередь необходимо предоставить справку по форме 2-НДФЛ. Данный документ предоставляется работодателем или организацией, где работал гражданин;
  • подача соответствующего уведомления в уполномоченное ведомство. На выбор: территориальные органы налоговой инспекции, многофункциональный центр или через работодателя;
  • заполнение справки по форме 3-НДФЛ. Данная справка представляет собой декларацию о полученных доходах физического лица;
  • документы, которые заверены нотариально с подтверждением расходов, понесенных на покупку жилья, обучение, медицинскую помощь. Без документального подтверждения фактов в вычете откажут;
  • проверка пакета документов. Проверка может осуществляться до 3 месяцев инспекторами налоговой службы;
  • предоставление реквизитов индивидуального банковского счета на перечисление компенсации.

Если налоговая инспекция примет положительное решение, то денежные средства будут перечислены на счет в течение 30 дней.

ВНИМАНИЕ . Также возможен отказ, чаще всего он связан с неправильно заполненными документами. Стоит отметить, что справку 3-НДФЛ стоит заполнять предварительно, проконсультировавшись с юристом.

На каких условиях предоставляется вычет безработным

Помимо заработной платы, подоходным налогом в 13% облагаются несколько видов доходов, полученных гражданином в следующих случаях:

  • если гражданин произвел продажу собственного имущества (квартиры, комнаты, частного дома, транспортного средства и т.д.);
  • доходы, полученные при передаче имущества на основании договора дарения, купли продажи, мены;
  • если гражданин сдает имущество по договору аренды.

Например, если гражданин сдает квартиру и получает доход в размере 30 тыс. рублей, то в его обязанность входит уплата НДФЛ ежемесячно в размере 3 тыс. 900 рублей (при заключении договора)

При этом компенсация положена и пенсионерам. В соответствии с поправками в законодательстве им предоставляется возможность получить перенос вычета на период, не превышающий 3 лет. Таким образом отсюда следует, чтобы получить вычет на квартиру, будет учитываться доход, который был получен лицом, находящимся на пенсии за три года перед сделкой купли продажи жилья.

Кому льгота не предоставляется:

  • если человек уже воспользовался правом для получения выплаты;
  • если у гражданина присутствует задолженность по налогам (имущественный, транспортный и т.д.);
  • если гражданин не имел официального трудового стажа и доходов.

Взаимный вычет

В законодательстве, регулирующее налоговый вычет, предусмотрена возможность официально не производить уплату НДФЛ. Такое положение является благоприятным для тех лиц, которые по каким-либо причинам не имеют трудоустройства.

Для примера приведем следующую ситуацию:

Гражданин Пронин К.В. продал жилую недвижимость, которая находилась в собственности менее установленного законом срока (3 лет). Таким образом он обязан уплатить налог 13% с суммы полученных доходов на квартиру. При этом, если в год продажи квартиры Пронин К.В, приобретет другое жилье, в этом случае с него снимается обязанность по уплате налогов.

Получить подобную льготу достаточно просто, требуется обратиться в органы налоговой инспекции по месту регистрации и предъявить требование о праве воспользоваться взаимным вычетом. Дополнительно потребуется предоставление документов, подтверждающих продажу и покупку жилья.

Порядок оформления налогового вычета пенсионерам, безработным, студентам

Законодательством предусмотрена своеобразная налоговая льгота для физических лиц в виде налогового вычета. Основным условием, определяющим право на ее получение, является наличие у физического лица дохода, облагаемого по ставке 13%. Но может ли рассчитывать на вычеты лицо, временно не работающее, студент или пенсионер? В статье расскажем про налоговый вычет безработному, разъясним основные вопросы.

Налоговый вычет – что это такое?

Под налоговым вычетом можно понимать определенную законодательством льготу для физического лица, способствующую уменьшению величины налога при обложении полученных им доходов. Из этого следует, что налоговый вычет – это не скидки, не льготы в прямом понимании этого слова. Это сумма, которую можно вычесть из общей величины дохода при определении размера НДФЛ. Читайте также статью: → Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет в 2018

Это интересно:  Жалоба на фмс куда писать

Предусмотрены следующие виды вычетов:

Право на предоставление таких вычетов, как имущественный и социальный, возникает у налогоплательщика только после его письменного обращения и предоставления подтверждающих документов в налоговые службы.

Может ли безработный претендовать на налоговый вычет?

Если рассматривать в обобщенном виде, то главным основанием для предоставления налогового вычета является получение физическим лицом дохода, подлежащего налогообложению по ставке 13%. Поскольку у безработного, студента либо пенсионера такие доходы, как правило, не возникают, то и налоговый вычет этим физическим лицам не предоставляется.

Выходит, что налоговый вычет – это не льгота, которая положена гражданину в любом случае. Он предоставляется только при наличии дохода, поэтому безработный имеет право на получение вычета, но только в том случае, когда у него появится такой доход. Например, неработающий гражданин может рассчитывать на имущественный либо социальный вычет при расчете НДФЛ по доходу, возникшему от сдачи квартиры в аренду.

Оформление налогового вычета безработному

Изменения в налоговом законодательстве позволяют перенести налоговые вычеты на 3 года. Это означает, что если физическое лицо уволилось с работы или вышло на пенсию, то вычеты при покупке-продаже имущества, оплате обучения могут быть предоставлены в срок, не превышающий трех лет с этого момента.

Документы, необходимые для оформления вычета

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо предоставить:

  • паспорт;
  • налоговую декларацию 3-НДФЛ (как заполнить);
  • справку 2-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие право на получение вычета.

При возникновении вопросов, связанных с заполнением налоговой декларации, следует обратиться в налоговую службу по месту регистрации за разъяснениями.

В каких случаях можно оформить вычет:

Если же после выхода работника на пенсию установлено, что за три года до необходимости оформления вычета он не получал никаких доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13%, то право на него реализовать нельзя. Та же ситуация возникает, если физическое лицо не трудоустроилось в течение трех лет после того, как возникла возможность оформления вычета.

Вышеуказанные условия касаются права на получение имущественного вычета. Право на остальные вычеты возникает у безработного, пенсионера или студента при получении дополнительного дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%, например, продаже квартиры, гаража, машины, сдаче имущества в аренду, получении пенсии из негосударственных фондов и т.д. Читайте также статью: → «Оформление документов для получения налогового имущественного вычета + образцы заполнения».

Куда обратиться за получением налогового вычета

При возникновении у безработного права на оформление налогового вычета нужно обратиться в налоговую службу по месту регистрации. Предварительно следует собрать необходимые документы. Это могут быть договора купли-продажи недвижимого имущества, контракты на строительство, заключенные с подрядчиком, договор на обучение, с указанием стоимости образовательных услуг, которые следует оплатить, документы, подтверждающие стоимость лечения.

К этому следует приложить справку о доходах по форма 2-НДФЛ с последнего места работы и налоговую декларацию. Все бумаги предоставляют в ФНС. После их рассмотрения часть подоходного налога будет возвращена. Читайте также статью: → «Для чего нужна справка 2-НДФЛ? Как заполнить бланк».

Налоговые вычеты для пенсионера

Имущественные вычеты пенсионерам

Неработающему пенсионеру, оформившему пенсию не позднее 3 лет, полагается имущественный вычет. Например, пенсионер купил квартиру в 2017 г. В начале этого года он вышел на пенсию. Физическое лицо имеет право получить имущественный вычет по доходам, полученным в 2016, 2015 и 2014 гг.

Если пенсионер оформит вычет позднее, чем через год после покупки квартиры, то число лет, по которым можно оформить вычет, сокращается.

Например, Иванов А.И. вышел на пенсию в начале2015 г. В конце этого года он купил квартиру. В 2017 г. он решил оформить вычет. Право на него возникло в конце 2015 г. Поскольку на пенсию он вышел в 2015 г., к расчету можно принять доходы, полученные Ивановым А.И. в 2014, 2013 и 2012 гг. Пенсионер должен был обратиться за оформлением льготы в течение следующего года после приобретения недвижимости, то есть в 2016 г.

Поскольку обращение последовало в 2017 г., то во внимание можно принять размер доходов, полученных за 2 года: 2014 и 2013 г. В случае еще более позднего обращения, например в 2018 г., период, за который можно учитывать доход сократится. Во внимание примут только один год. Вычеты распространяются на супругов. Поэтому, когда у неработающего пенсионера есть супруг, получающий доход, то он может получить вычет может при операциях с недвижимостью.

Вычет на лечение, покупку лекарств

Если по имущественному вычету к зачету можно предъявить все доходы, полученные пенсионером за последние три года, то в отношении социального вычета такое правило не действует. Оформить его придется в соответствии с установленными правилами в общем порядке.

Налоговый вычет может быть предоставлен в случае возникновения расходах на лечение, покупку лекарственных препаратов, медицинское страхование. Это действует не только в отношении самого пенсионера, но и в отношении его супруги (а), родителей и детей.

Чтобы социальный налоговый вычет был предоставлен, важно соблюдение следующих условий:

  • в том налоговом периоде, когда пенсионер или родственники, указанные в законе, лечились, покупали лекарства, у него должны быть доходы, облагаемые по ставке 13% (от реализации имущества, сдачи в аренду и т.д.). Когда у пенсионера только один источник дохода – пенсия, вычет ему не предоставят. Тогда о вычете может заявить его супруг(а) или ребенок;
  • организация, выдавшая подтверждающие расходы на лечение бумаги, должна иметь соответствующую лицензию на право заниматься соответствующими медицинскими услугами;
  • Пенсионеру необходимо жить в РФ не менее 183 суток в том году, когда он лечился;
  • Когда вычет заявляется детьми пенсионера, то все документы (договор с медучреждением, квитанции об оплате, чеки, подтверждающие покупку лекарственных препаратов) должны быть оформлены на детей. Это правило не распространяется на случай, когда вычет оформляется на супругу(а) пенсионера. Поскольку в браке все денежные средства относятся к общему имуществу, то не имеет значения, кто оплатил лечение и лекарства;
  • медицинские препараты и услуги, которые потребовались пенсионеру, должны быть включены в специальный список, утвержденный правительством.

Вычет на лечение имеет ограничение по срокам. Обратиться в налоговую службу с просьбой о его возмещении необходимо не позже 3 лет после того, как пенсионер лечился.

Стандартные вычеты на детей и детей-инвалидов для безработного

Поскольку основным условием предоставления стандартного налогового вычета, в том числе вычета на детей, детей-инвалидов, является наличие у физического лица в отчетном периоде дохода, безработный не может получить его. Также невозможно передать такой вычет работающему супругу(е).

Главным условием предоставления двойного вычета супругу(е) является ежемесячное предъявление отказавшейся от вычета стороной справки 2-НДФЛ, в котором будет указана сумма его дохода. Отсутствие дохода и, соответственно, такого документа, определяет невозможность безработного лица рассчитывать на такой вычет.

Ответы на актуальные вопросы

Вопрос №1. В какие сроки и в какой форме будет произведено возмещение налогового вычета по НДФЛ?

Документы для предоставления вычета возможно предоставить сразу после покупки недвижимости либо совершения расходов на лечение. Но возмещение будет произведено не сразу. При предъявлении пакета документов в ФНС проводится его проверка. Как правило, документы проверяют на протяжении нескольких месяцев (от 2 до 4).

Но в случае вопросов по документам либо загруженности налоговых органов срок проверки может продлиться до года. Денежные средства по возмещению НДФЛ будут перечислены в безналичной форме на счет физического лица в кредитном учреждении.

Вопрос №2. Может ли физическое лицо рассчитывать на одновременное возмещение нескольких вычетов, если право на них возникло в одном периоде?

Один налоговый вычет не исключает права получения остальных. Но возможна ситуация, когда налогоплательщик не сможет оптимально реализовать положенные ему налоговые льготы. Ни один вычет не может быть предоставлен в размере, превышающем доход налогоплательщика, полученный за налоговый период.

Это интересно:  Навязывание страховки при получении кредита - судебная практика

Когда у физического лица возникает право на возмещение нескольких вычетов сразу, их следует правильно сочетать. По некоторым вычетам, например, имущественному, действует правило переноса его неиспользованной части на следующий период. По отдельным категориям, например, по стандартным вычетам, либо вычетам на обучение, это правило не «работает».

Вопрос №3. В какой ситуации заявителю может быть правомерно отказано в возмещении НДФЛ через налоговый вычет?

Главным основанием для отказа является отсутствие в налоговом периоде у заявителя налогооблагаемого дохода. Кроме этого причиной отказа может стать:

  • неполный комплект документов;
  • неправильно заполненная декларация;
  • обнаружение у заявителя незадекларированных доходов;
  • Несоответствие фактической величины расходов заявленной;
  • Использование такого вычета в полном объеме в налоговом периоде.

Когда заявитель не согласен с действиями налоговой службы, он может жаловаться руководителю ФНС. Если же сторонам не удалось прийти к общему мнению, то налогоплательщик имеет право обратиться в суд.

Вопрос №4. Могут ли возмещаться расходы на обучение студенту в виде социального вычета?

Если студент кроме стипендии имеет официальный налогооблагаемый доход, то он имеет право на предоставление вычета на обучение. Если такого дохода у него нет, то этим правом могут воспользоваться его ближайшие родственники, перечень которых определен в НК РФ.

Может ли получить налоговый вычет при покупке квартиры безработный

Налоговый вычет позволяет гражданам возвращать определенную сумму от затраченных средств на приобретение недвижимого имущества. Выплата связана с налогами, которые также удерживаются государством из заработной платы. Вот почему актуальным остается вопрос о том, положен ли налоговый вычет при покупке квартиры неработающему человеку, и как получить имущественную льготу при покупке квартиры, не работая в данное время или на момент покупки.

Законодательная база

Прежде чем требовать финансовую компенсацию, необходимо ознакомиться с действующей законодательной базой, регулирующей процесс возвращения налогов. Пункт 3 статьи 220 Налогового Кодекса указывает, что вернуть налоговый вычет за покупку квартиры имеют право все налогоплательщики.

Статья 218 данного кодекса описывает размеры и виды возможных компенсаций, а также дает перечень категорий граждан, которые могут рассчитывать на выплаты. Любая информация относительно вычетов предоставляется статьями с 218 по 222.

Выплата безработному

Далеко не всем неработающим положен вычет при покупке квартиры. Чтобы человек мог на него претендовать, должны выполняться следующие требования:

  • Безработный на данный момент гражданин должен предоставить декларацию о том, что в течение последних трех лет подвергался налогообложению на доходы физлиц, а суммарно налогов было выплачено не меньше, чем сумма, на которую претендует данное лицо при вычете.
  • Стоимость нового имущества не может превышать двух миллионов рублей или только с этой суммы выплачивается 13% налогов. Если недвижимость стоит больше, получить льготу возможно только с двух миллионов.
  • Жилье, которое берется под залог, должно быть с суммой кредита не более четырех миллионов рублей.
  • Недвижимость не может быть куплена у взаимосвязанных лиц – близких родственников, друзей, а также у тех, от которых гражданин получает алименты, помощь или другие выплаты.

Согласно законодательству, все граждане имеют право получить налоговый вычет, но есть несколько ограничений:

  • Данная скидка предоставляется только раз, и повторно получить ее не получится.
  • Льгота не положена, если гражданин никогда нигде официально не работал и не является при этом собственником недвижимости.

Получить имущественный вычет, если не работаешь, практически невозможно при наличии других источников дохода, которые не облагаются налогом и считаются серым сектором экономики. Гражданин в таком случае причисляется к недобросовестным налогоплательщикам, уклоняющимся от выплаты налогов.

Как получить вычет неработающему

Всего 13 процентов налоговый вычет составляет от покупки квартиры, дома, а также трат на строительство либо приобретение территории под строительство. Снизить сумму налогового обложения могут работники российских организаций или индивидуальные предприниматели, которые систематически пополняют экономику.

На законном основании неработающего человека освобождают от выплаты налогов или возвращают потраченный налог, если у него есть определенная денежная сумма, которая получена в результате продажи квартиры или другой недвижимости. А также существует доход с аренды другой недвижимости.

Вычет из расходов на приобретение квартиры, комнаты или другого жилья предоставляется при наличии дополнительного финансирования, например, особенных пенсий, творческих вознаграждений.

Оформление в инспекции

Получение вычета для неработающих практически не отличается от аналогичной процедуры для работающих граждан в РФ. Алгоритм оформления следующий:

  • Получить справку о доходах 2-НДФЛ с предыдущего места работы, ее может оформить бухгалтерия прошлой работы или той организации, откуда поступает дополнительный доход.
  • Заполнить декларацию в налоговой инспекции своего района и предоставить ИНН.
  • Предоставить копию паспорта и документы, свидетельствующие о покупке: договор купли-продажи земельного участка для строительства собственного жилья, договор купли-продажи квартиры, дома, комнаты.
  • Копии необходимо заверить, а также приложить к пакету документации реквизиты, на которые налоговая инспекция должна будет перечислить денежные средства.
  • Затем следует рассчитать, на какую сумму вычета претендует гражданин. Вернуть вычет в размере 13% можно только с двух миллионов рублей – это 260 тысяч рублей. Если какая-то часть потраченной суммы была оплачена путем любых государственных выплат, например, материнским капиталом, он не будет участвовать в расчете. Сумма, погашенная путем ипотечного кредитования, участвует в расчете, так как гражданин погашает задолженность по данному кредитованию самостоятельно.
  • После заполнения декларации в налоговой инспекции, следует подать весь пакет документов и ожидать проверки, которая чаще всего занимает около трех месяцев. Если все требуемые документы имеются, оформлены правильно, не нарушены условия получения вычета, инспекция выносит положительное решение.
  • Денежная компенсация поступает на счет в течение месяца с момента окончания проверки документов.

Получение на бывшей работе

Неработающий гражданин также может претендовать на оформление вычета через бывшего работодателя. Инструкция оформления аналогична. Но часть обязанностей будет возложена непосредственно на самого работодателя. Процедура при этом облегчается, но может значительно затянуться.

Справка о доходах на бывшем месте трудоустройства оформляется самим работодателем при обращении к нему бывшего сотрудника, физического лица. Работодатель берет на себя оформление также тех документов, в которых зафиксировано, какую сумму он переводил на счет налоговых служб от зарплаты сотрудника в прошлом.

Особенности получения компенсации

Согласно законодательству, получение возможно по налоговой документации за последние три года, которые предшествовали нынешнему. То есть, в настоящее время есть возможность обратиться за вычетом, который будет рассчитываться в зависимости от официального налогооблагаемого дохода, полученного на 2016, 2015 и 2014 года.

Если в этом промежутке времени человек не работал официально или не получал дополнительного дохода, оговоренного выше, получить льготу он не сможет. Разрешается устроиться на официальную работу и сразу же оформить получение вычета.

Таким образом, налоговая служба сможет рассчитать, какую сумму работодатель должен был бы переводить на ее счет от вашей зарплаты. В результате, налогоплательщика освобождают от выплаты налогов со своей заработной платы. Все последующие месяцы гражданин получает зарплату без вычета налогов при оформлении через нынешнего работодателя.

Даже если квартира была куплена пять лет назад – эта схема законна и работает. Если же за последние три года имеются данные об официальном доходе и налоги, воздержанные с него, покрывают сумму в 13% от стоимости покупки недвижимости, можно спокойно обращаться за денежной компенсацией.

Следует помнить о том, что жилье должно быть куплено не у родственника или человека, который предоставляет финансовое обеспечение, а также без поддержки средств, выделяемых в виде материнского капитала, федеральной или государственной финансовой поддержки. Иными словами, гражданин имеет право вернуть только тот налог, который уплатил со своего кармана – сразу или в ипотеку, это не имеет значения.

Статья написана по материалам сайтов: journal.tinkoff.ru, www.domofond.ru, www.liveinternet.ru, online-buhuchet.ru, metr.guru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector